Курсовая работа на тему Особенности формирования ресурсной базы российских банков 4

Содержание


Введение 3
Глава 1 Теоретические аспекты формирования ресурсной базы российских банков 5
1.1 Понятие банковских ресурсов, их структура и источники формирования 5
1.2 Основные задачи регулирования ресурсной базы 8
Глава 2 Анализ формирования и использования ресурсной базы на примере банка «ВТБ 24» 11
2.1 Приоритеты деятельности банка «ВТБ 24» в современных условиях 11
2.2 Анализ источников и проблем формирования ресурсной базы банка «ВТБ24» 16
Глава 3 Основные пути совершенствования работы кредитных организаций в области формирования ресурсной базы 23
3.1 Диверсификация и стратегия управления как элемент развития и формирования ресурсной базы 23
3.2 Эффективная система менеджмента и улучшение качества услуг как фактор формирования ресурсной базой 31
Заключение 35
Список литературы 37
Приложения 40


Введение

Актуальность исследования представлена тем, что на формирование ресурсной базы коммерческих банков, ее источников, состава и структуры влияет множество внешних и внутренних факторов. Данные задачи оказывают различное влияние по степени и по силе. Ряд факторов может полностью повлиять на изменение структуры ресурсной базы коммерческого банка, тогда как ряд факторов может практически не затронуть деятельность коммерческого банка по формированию ресурсов. К тому же рядом факторов коммерческих банк может пренебречь или же нейтрализовать их влияние. Также задачи, влияющие на формирование ресурсной базы коммерческого банка, могут быть макроэкономическими и не зависеть от деятельности конкретного коммерческого банка и микроэкономическими, которые отражают финансовую, экономическую и другую деятельность конкретного коммерческого банка.
В настоящее время одним из важнейших условий сохранения устойчивости банковского сектора является грамотное формирование и эффективное использование ресурсной базы коммерческой организации. Глубокие преобразования на текущем этапе развития банковской системы требуют в свою очередь совершенствования деятельности банковского сектора, расширения спектра и улучшения качества предоставляемых продуктов и услуг населению, удержания и привлечения клиентов, развития применяемых информационных технологий. От указанных факторов зависят финансовые результаты деятельности банка, уровень его ликвидности. В свете вышеизложенных факторов особую значимость приобретает исследование ресурсной базы коммерческого банка посредством анализа таких ее составляющих как собственных и привлеченных средств. Данные экономические элементы служат важным пунктом для обеспечения эффективной банковской деятельности на рынке и определяют необходимость такого вида анализа.
Объект исследования – ВТБ 24.
Предмет исследования – формирование ресурсной базы банка ВТБ 24.
Целью исследования является выявление особенностей, влияющих на формирование ресурсной базы коммерческих банков.
В соответствии с поставленной целью в работе решены следующие задачи:
– Теоретические аспекты формирования ресурсной базы российских банков.
– Анализ формирования и использования ресурсной базы на примере банка «ВТБ 24».
– Основные пути совершенствования работы кредитных организаций в области формирования ресурсной базы.
Материалы и методы: исследования и последующие выводы были построены на основании изученного материала, законодательных актов, учебников и научных статей отечественных и зарубежных ученых по соответствующей проблематике.
В процессе написания исследования нами были использованы следующие методы научного познания:
1. Абстракции и конкретизации (при рассмотрении макроэкономических (внешних) и микроэкономических (внутренних) факторов, влияющих на формирование ресурсной базы коммерческого банка, а также негативных и положительных факторов, влияющих на формирование ресурсной базы коммерческих банков).
2. Методы анализа и синтеза (при раскрытии влияния наиболее значимых факторов на формирование ресурсной базы коммерческими банками).
Структура работы представлена введением, тремя главами, заключением, списком литературы и приложениями.
Глава 1 Теоретические аспекты формирования ресурсной базы российских банков

1.1 Понятие банковских ресурсов, их структура и источники формирования

В современных условиях ресурсы коммерческих банков имеют главное значение, так как они выступают необходимым активным элементом банковской деятельности.
Банковский ресурс – это вся денежная масса, которая есть на счетах и в хранилищах банка с помощью, которой банк выполняет свои функции и операции.
Банковские ресурсы состоят из собственных денежных средств, привлеченных и заемных денежных средств.
Собственные банковские ресурсы – это капитал банка, а также не распределенная прибыль.
Привлеченный и заемный ресурс – это остатки на вкладных и депозитных счетах юридических и физических лиц, ценные бумаги, остатки на текущих счетах, финансирование НБУ, межбанковские кредиты...
Банковский ресурс банка должен распределятся так, чтобы банк мог полноценно без перебоев выполнять свои операции и обязательства перед клиентами. Для этого часть должна быть в резервах, а вторая часть в обороте. Правильное равенство распределения ресурса позволит Банку ВТБ 24 быть финансово платежеспособным и устойчивым.
Привлекая свободные денежные средства юридических и физических лиц, коммерческий банк формирует тем самым свои ресурсы с целью разместить их от собственного имени на критериях возвратности, срочности и платности. Причем коммерческий банк имеет возможность осуществлять активные операции только в пределах объемов, имеющейся у него ресурсной базы. И в случае если банк формирует свои ресурсы в основном за счет краткосрочных источников, то он очень ограничен в осуществлении долгосрочных кредитных вложений.
Таким образом, объем, и качество ресурсов банка обусловливают масштабы и направленности его деятельности. В взаимосвязи с этим вопросы формирования и оптимизации банковских ресурсов являются весьма актуальными в деятельности банка.
Ресурсы коммерческих банков представляют собой имеющиеся в распоряжении банка средства, используемые им для осуществления активных банковских операций.
Однако «известно, что не вся совокупность мобилизованных в банке средств свободна для совершения активных кредитных операций банка. Кредитный потенциал – это совокупность мобилизованных в банке средств за минусом резерва ликвидности» [8, с.144].
Банковские ресурсы по источникам формирования можно разделить на собственные, привлеченные и заемные (рис. 1).



Рисунок 1 – Источники формирования банковских ресурсов

Источниками формирования собственных ресурсов банка выступают: уставный капитал, резервный фонд, нераспределенная прибыль, специальные фонды. Уставный капитал является основным обеспечением обязательств банка. Резервный фонд обеспечивает покрытие возможных убытков банка в результате проведения операций. Нераспределённая прибыль формируется в течение года и банк может распределять ее по собственному усмотрению. Специальные фонды, к которым можно отнести, например, фонд риска, фонды социального развития, фонды материального поощрения и т.п., имеют свое целевое назначение.
Объем собственных ресурсов, необходимых Банку ВТБ 24 зависит от объема, состава, качества и характера его активных операций, а также от специфики его клиентской базы. «Ориентация банка на преимущественное проведение операций, связанных с большим риском и преобладание среди клиентов банка крупных кредитоемких предприятий требует относительно большого размера собственных средств, и, наоборот, преобладание в кредитном портфеле банка ссуд с минимальным риском допускает относительное снижение собственного капитала» [8, с.144].
К источникам привлеченных ресурсов коммерческих банков относятся: вклады (депозиты) физических лиц, депозиты и прочие привлеченные средства организаций, сберегательные и депозитные сертификаты и облигации, банковские векселя.
Источниками формирования заемных ресурсов банка являются: межбанковские кредиты, кредиты ЦБ РФ, эмиссия долговых обязательств (облигации), операции на рынке ценных бумаг.
Наибольшая часть банковских ресурсов формируется за счет привлеченных и заемных источников. В связи с этим основой деятельности коммерческого банка является привлечение ресурсов. Привлеченные и заемные ресурсы составляют около 90% всего объема банковских ресурсов, направляемых на осуществление активных операций, прежде всего кредитных. Пассивные операции обеспечивают Банку ВТБ 24 мобилизацию временно свободных средств физических и юридических лиц, с помощью которых коммерческие банки удовлетворяют потребности субъектов экономики в дополнительных оборотных средствах и обеспечивают потребности населения в потребительском кредите [4].
По нашему мнению, в банковском секторе необходимо создавать условия для полноценной реализации банками функции трансформация краткосрочных ресурсов в долгосрочные, так как функции банка, как финансового посредника не ограничиваются привлечением долгосрочных ресурсов для выдачи долгосрочных кредитов. Основной предпосылкой невозможности настоящей модификации ресурсов сообразно срокам в России считаются индивидуальности системы предоставления ликвидности банкам. Русские банки стремятся поддерживать более высокую ликвидность за счет большого объема добровольных резервов в связи с тем, что в случае кризиса им не гарантирована ресурсная поддержка Банка России, что в свою очередь связано с проблемой политики рефинансирования.
Таким образом, к особенностям формирования ресурсов банков можно отнести их краткосрочный характер, так как российские банки формируют свои ресурсы в основном за счет средств физических и юридических лиц. Формирование банковских ресурсов связано с определенными проблемами, в числе которых отсутствие доступа к долгосрочным ресурсам. Эта проблема банковского сектора остается нерешенной уже на протяжении многих лет. К тому же значимой проблемой является сложность трансформации краткосрочных ресурсов в экономике в долгосрочные.

1.2 Основные задачи регулирования ресурсной базы

Нынешняя ситуации на банковском рынке, характеризующаяся высочайшим уровнем конкурентной борьбе между коммерческими банками, высокой ступенью зависимости их от внешних источников финансирования, а еще ужесточением требований к признаку банковской ликвидности требует от кредитных организаций особенно пристального интереса к политике формирования ресурсной базы.
Соответственно, коммерческие банки, для поддержания высокого уровня конкурентного положения, ставит перед собой ряд задач, которые направлены на регулирование ресурсной базы:
– задача неизменного становления;
– актуализации и улучшения применяемых конфигураций, способов и приборов привлечения ключей финансирования ресурсной основы;
– задача максимально эффективного управления ресурсной базой.
Регулирование привлеченным